Pensionen från tre olika källor
Det finns två olika pensionsavgifter du behöver betala som företagare. Den första avgiften är ålderspensionsavgift, eller egenavgift, vilket motsvarar den avgift arbetsgivare betalar för en anställd. Den andra avgiften är den allmänna pensionsavgiften, som du får tillgodoräkna dig i och med att du betalar skatt på din lön eller ditt överskott. Dessa skatter och avgifter ger dig allmän pension. Normalt kommer pensionen från tre olika källor: allmän pension, tjänstepension och privat pensionssparande. Som företagare har du dock inte automatisk tillgång till tjänstepension, vilket gör det avgörande att du planerar noggrant för ditt egna pensionssparande.
Investera i aktier och fonder
Tjänstepension är särskilt gynnsam för höginkomsttagare. Om din inkomst överstiger brytningsgränsen, som idag ligger på 46 438 kr, bör du överväga att öka ditt privat pensionssparande för att uppnå en högre pension. De medel du sparar för din pension kan investeras på flera olika sätt, inklusive aktier, fonder och pensionsförsäkringar. Det är klokt att ha en långsiktig sparstrategi.
Behöver du tilläggsförsäkringar?
Kapitalförsäkringar och pensionsförsäkringar kan vara bra alternativ om du vill lägga till en försäkring. Det innebär att försäkringsbolaget betalar in till ditt pensionssparande om du skulle bli långvarigt sjukskriven, eller om du vill ha extra ekonomiskt skydd till din familj om du avlider före en viss ålder. Om du väljer ett sparande med försäkring behöver du dock vara extra uppmärksam på avgifterna. Kapitalförsäkringar och pensionsförsäkringar är ofta förknippade med avgifter i flera led som i slutändan minskar din pension. Betala bara för de tilläggsförsäkringar du behöver och som inte täcks av andra försäkringar som du redan har.
Månadssparande från start
För företagare är tjänstepensionen något du måste själv ansvara för att sätta av till. Ju tidigare du börjar spara, desto mer kan du bygga upp över tid med hjälp av ränta-på-ränta-effekten. Det ger både dig och din familj trygghet vid sjukdom och olycksfall. Har du inte prioriterat pensionen tidigare så gör du rätt i att ta hjälp utifrån om du inte själv kan reda ut hur mycket du ska sätta undan varje månad.
Utnyttja avdragsmöjligheter
Som företagare kan du dra av en del av din lön för tjänstepension. Se till att utnyttja detta avdrag och se till att du sparar tillräckligt för din pension. Om du har missat tidigare pensionssparande finns det möjligheter att "komma ikapp", beroende på din ekonomiska situation. Om du väljer att spara på egen hand bör du tänka 4,5-6 procent av din lön, upp till 46 438 kronor i månadslön (2023), för att det ska motsvara vad en anställd med kollektivavtal får inbetalt till sin tjänstepension. Har du en lön över det behöver du spara mer.
Rädsla att den inte räcker
När du börjar ta ut pension kommer du i stort sett alltid att få ut mindre pengar i månaden än när du arbetar och har en lön. Gör en pensionsprognos med jämna mellanrum, så att du i god tid kan förutse ungefär vad du kan komma att få ut i pension per månad utifrån din nuvarande inkomst.
Fördelar efter 66
Även om du börjat ta ut din pension kan du driva företaget vidare.
-
Från januari det år du fyller 66 år får du ett förhöjt jobbskatteavdrag, vilket gör att du betalar lägre skatt på din arbetsinkomst eller inkomst av aktiv näringsverksamhet.
-
Från januari det år du fyller 67 år får du lägre arbetsgivaravgifter/egenavgifter, du betalar då endast ålderspensionsavgiften som är 10,21 procent. Från samma år ökar också grundavdraget, vilket innebär lägre skatt på arbetsinkomst eller inkomst av aktiv näringsverksamhet och pension
Värt att tänka på
Driver du aktiebolag kan du ha rätt att göra avdrag för privat pensionssparande i din inkomstdeklaration till Skatteverket. För att du ska kunna göra avdrag måste du pensionsspara i en pensionsförsäkring eller i ett individuellt pensionssparande (IPS). Ett bra alternativ för långsiktigt sparande är att spara i globala aktieindexfonder som inte kostar mer än 0,20 procent i totala avgifter per år.